Оптимизация налогов

Под оптимизацией налогов специалисты подразумевают выполнение целого комплекса мероприятий, направленных на грамотное планирование налогообложения с целью минимизации расходов для бизнеса. Грамотная налоговая оптимизация позволяет значительно снизить обязательства по перечислениям в бюджет законными способами. Такая работа предусматривает использование различных льгот, налоговых вычетов, освобождений и не только.

Основные задачи оптимизации налогов

Использование грамотных схем налоговой оптимизации позволяет снизить нагрузку на бизнес посредством снижения расходов на налогообложение по обязательствам, которые есть у налогоплательщика. При этом такая работа позволяет снизить риск возможных штрафных санкций со стороны регулятора.

Оптимизация налогов также помогает в некоторых случаях отсрочить налоговые платежи без финансовых последствий – перенести их уплату в бюджет на более поздние даты.

Существующие виды оптимизации налогов

Различают следующие виды оптимизации схемы налогообложения:

1. В зависимости от типа налога: на прибыль, на имущество, на доходы физ. лица, на добавленную стоимость, а также другие типы.

2. В зависимости от категории организации. В разных сферах хозяйственной деятельности могут действовать свои правила налогообложения, льготы, которые также можно использовать для минимизации нагрузки.

3. В зависимости от категории налогоплательщика: малый бизнес, индивидуальный предприниматель, некоммерческая организация, крупный бизнес и т.д.

Варианты оптимизации также могут отличаться в зависимости от того, на какой период времени она выполняется. Специалисты различают текущую оптимизацию (выполняется на определенный налоговый период) и перспективную, действующую в течение длительного срока существования предприятия или ИП.

Текущая оптимизация налогов проводится в том случае, когда налогоплательщик ищет возможность сократить расходы в рамках повседневной бизнес-деятельности. Предусматривает применение совокупности методик, направленных на снижение налогов в каждой конкретной ситуации. К примеру, поиск формы сделки, которая будет оптимальной для конкретного контракта.

Долгосрочная оптимизация налогов больше работает на перспективу. Она требует детального анализа бизнеса, грамотного планирования его развития, чтобы снизить налоговую нагрузку на длительный срок. Здесь больше внимания уделяется правильности постановки всех видов учета, использования существующих освобождений от налогов и доступных льгот.

Критерии налоговой оптимизации

Подобная работа должна соответствовать основным требованиям:

1. Действия налогоплательщика не могут идти в разрез с действующим законодательством.

2. Степень налоговой нагрузки должна быть сведена к минимуму.

3. Все виды налоговых платежей своевременно вносятся в казну.

4. Бухгалтерская отчетная документация содержится в полном порядке.

В некоторых случаях работам по оптимизации налогов предшествует восстановление бухгалтерского и налогового учета.

Преимущество налоговой оптимизации

Возможность оптимизировать налоговую нагрузку на бизнес-деятельность позволяет повысить деловую активность предпринимателей в целом. Высвободившиеся средства собственник бизнеса может направить на производство или инвестировать в новые проекты. Снижение налогов также обеспечивает предпринимателям поставлять собственную продукцию или продавать услуги по более выгодной цене, от чего выигрывает, в том числе, и потребитель товаров/услуг. Таким образом растет уровень покупательской способности населения.

В работе любого бизнеса неизбежны расходы. Для того чтобы снизить налоговую нагрузку, необходимо правильно показывать реальный доход от хозяйственной деятельности. А это становится возможным, если:

• подтвердить, что существующие расходы бизнеса обоснованы с экономической точки зрения;
• документально показать наличие указанных расходов;
• продемонстрировать, что указанные расходы непосредственно связаны с доходной частью бизнеса.

Сделать подобное самостоятельно бизнесмену бывает непросто. Именно на экономическую необоснованность тех или иных расходов часто стараются указать представители налоговых служб. Если же расходы не будут учтены, это приведет к снижению показателей чистой прибыли. Чтобы этого не происходило, вопросы оптимизации налогов стоит доверить профессионалам – опытным финансистам, юристам и бухгалтерам.

Наша компания специализируется на предоставлении комплексных услуг по оптимизации налогов. Обратившись к нам, вы можете рассчитывать на квалифицированные консультации, индивидуальный подход и грамотное выполнение поставленных задач. Чтобы воспользоваться услугой, достаточно оставить заявку в соответствующей форме на странице.

Вы решите любые проблемы с бухгалтерией и отчетностью просто обратившись в Агентство комплексного бухгалтерского учета «Топ-бухгалтер».